ممنوعیت واریز وجه به حساب شخص ثالث لغو شد
به گزارش دکور پرداز، با حکم دیوان عدالت اداری مصوبه بانک مرکزی در رابطه با ممنوعیت واریز وجه به حساب شخص ثالث بطور موقت متوقف گردید.
به گزارش دکور پرداز به نقل از مهر، هیات تخصصی مالیاتی-بانکی دیوان عدالت اداری با صدور حکمی موقت، اجرای مصوبه ۳ اردیبهشت ۱۴۰۴ بانک مرکزی بر مبنای ممنوعیت دریافت و واریز وجه به حساب شخص ثالث در معاملات را متوقف نمود.
بر اساس این گزارش، بانک مرکزی در مصوبه خود آورده بود: تراکنش های بانکی باید با اسناد و مدارک مرتبط (مانند فاکتورها، قراردادها، رسیدهای پرداخت، و اسناد مبادلات کالا و خدمات) مطابقت داشته باشد و هر پرداخت یا دریافتی که از حساب یک شخص صورت می گیرد، باید بر مبنای یک معامله واقعی و مستند باشد.
بر همین اساس، تمامی اشخاص شامل حقیقی و حقوقی به سبب قوانین جاری کشور موظف اند مبلغ مورد معامله را تنها به حساب طرف معامله واریز کرده یا از ایشان دریافت نمایند.
در صورت واریز و دریافت وجه از اشخاص ثالث عواقب زیر متوجه افراد می شود:
- با عنایت به این که یکی از روش های متداول پولشویی، استفاده از حساب های افراد مختلف است در صورت واریز وجه به حساب شخص ثالث در معاملات، احتمال درگیری فرد در کارهای غیرقانونی بدون اطلاع خود فرد وجود دارد.
- در صورت بروز هرگونه مشکل در معاملات از قبیل عدم تحویل کالا یا کامل نبودن خدمت، مدرکی درمورد واریز وجه به حساب شخص طرف معامله وجود ندارد.
- بانکها و موسسات اعتباری صرفا تراکنش هایی که هدف آن مشخص و شفاف بوده، گیرنده و فرستنده آن کاملا معلوم و ارتباط منطقی بین پرداخت کننده و دریافت کننده وجود داشته باشد را تأیید و پردازش می کنند. ازاین رو زمانیکه پول به حساب شخصی غیرمرتبط با قرارداد واریز شود، نظام بانکی این تراکنش را غیرعادی یا مشکوک تشخیص داده و گزارش آنرا برای رسیدگی بیشتر به مرکز اطلاعات مالی ارسال کرده و حساب فرد به منظور انجام بررسی های تکمیلی، مسدود می شود.
- در صورتیکه تراکنش های فرد به کرات جزو تراکنش های مشکوک گزارش شود موجب کاهش رتبه اعتباری فرد نزد شبکه بانکی کشور شده و فرد را از خدماتی چون دریافت دسته چک، تسهیلات، ضمانت نامه و … محروم می کند.
- در صورت پرداخت به حساب فرد دیگر امکان دارد افراد در زمان بررسی پرونده مالیاتی با مشکلاتی مواجه شوند همچون این که به علت عدم تناظر اسناد و تراکنش ها، معامله صوری تلقی شود و یا این که در معرض اتهاماتی همچون فرار مالیاتی قرار گیرند. همینطور در مواردی که وجوهی به حساب شخص ثالث واریز می شود در این رابطه عدم اقناع سازمان امور مالیاتی کشور می تواند برای فرد منجر به ثبت درآمد اتفاقی شده بدین معنا که فرد پولی را از شخص دیگری دریافت کرده است که بابت آن مدرک و توضیحی بر مبنای انجام معامله ندارد و این مساله می تواند هزینه های مضاعف را بهمراه داشته باشد.
- بانک ها و مؤسسات اعتباری صرفاً تراکنش هایی که هدف آن مشخص و شفاف بوده، گیرنده و فرستنده آن کاملا معلوم و ارتباط منطقی بین پرداخت کننده و دریافت کننده وجود داشته باشد را تأیید و پردازش می کنند. - در صورت پرداخت به حساب فرد دیگر امکان دارد افراد در زمان بررسی پرونده مالیاتی با مشکلاتی مواجه شوند همچون اینکه به دلیل عدم تناظر اسناد و تراکنش ها، معامله صوری تلقی شود و یا اینکه در معرض اتهاماتی همچون فرار مالیاتی قرار گیرند.
مطلب را می پسندید؟
(0)
(0)
تازه ترین مطالب مرتبط
نظرات بینندگان در مورد این مطلب
لطفا شما هم در مورد این مطلب نظر دهید